探討“三控”在政府采購風險防控中的綜合應用（中）

【找準采購風險點 織密織牢防控網(wǎng)】

探討“三控”在政府采購風險防控中的綜合應用（中）

■ 趙敬華 伏光磊

前文介紹了當前政府采購面臨的主要風險類型，以及現(xiàn)有風險防控措施的效果評估，本文探討人控、技控、制度控在政府采購風險防控中的綜合應用。

人控在政府采購風險防控中的應用

——人員素質與職業(yè)道德要求。人員素質和職業(yè)道德是政府采購風險防控的基礎。高素質的采購人員能夠更好地識別和評估風險，作出正確的決策。同時，嚴格的職業(yè)道德要求可以有效防止腐敗和不正當行為的發(fā)生。

在專業(yè)知識要求方面，應全面掌握政府采購法律法規(guī)，以便合理規(guī)劃、執(zhí)行采購活動；熟悉各類商品和服務的市場價格、供應情況和質量標準；具備基本的財務管理知識，能夠進行成本效益分析、預算控制和財務風險評估；熟悉合同相關法律知識，能夠準確理解和制定合同條款。

在職業(yè)道德要求方面，應保持公正無私，不得因個人關系、利益沖突或其他非公因素影響采購決策；嚴禁接受供應商任何形式的禮品、禮金、消費卡等可能影響公正開展采購活動的物品；對采購過程中知悉的商業(yè)秘密、技術秘密和個人隱私等敏感信息負有保密責任，未經(jīng)授權不得泄露給任何第三方；堅持誠實守信原則，確保采購活動的真實性和合法性，不得有虛假陳述、欺詐行為等違法違規(guī)行為。

——人員培訓與能力提升策略。為提高采購人員的專業(yè)能力和風險防控能力，相關部門應加強對采購人員的培訓。通過定期舉辦培訓班、邀請專家授課等方式，幫助采購人員了解最新的市場動態(tài)和技術發(fā)展，提高其風險識別和評估能力。

在職業(yè)能力要求方面，應提高溝通協(xié)調能力，以便能夠有效地與供應商、評審專家和其他利益相關方進行溝通和協(xié)調，確保采購過程的順利進行；具備敏銳的市場洞察力和分析判斷能力，能夠準確評估供應商的資質和投標報價的合理性；具備風險控制能力，能夠識別和評估采購過程中可能出現(xiàn)的風險，并采取相應的措施進行防范和控制。同時，隨著市場和法律環(huán)境的變化，采購人員應具備持續(xù)學習和自我更新的能力，不斷提升自身的專業(yè)水平和業(yè)務技能。

此外，可鼓勵和支持評審專家參加職業(yè)資格認證考試，如注冊會計師、精算師、金融分析師等，以提高個人職業(yè)競爭力和專業(yè)認可度。

——人員監(jiān)督與責任追究機制。建立健全人員監(jiān)督和責任追究機制，是確保采購人員行為規(guī)范的關鍵。

監(jiān)督機制的構建，主要包括對采購人、代理機構、供應商、評審專家的監(jiān)督。

在招標程序方面，監(jiān)督采購人是否按照規(guī)定的程序進行招標，包括但不限于招標公告的發(fā)布、投標文件的接收、開標過程、評標過程等。在合同履行方面，監(jiān)督采購人是否按照合同約定履行職責，包括但不限于合同款項的支付、交貨期限的履行等。在信息披露方面，監(jiān)督采購人是否按照規(guī)定披露政府采購信息，包括但不限于招標公告、中標公告、合同信息等。

對代理機構的監(jiān)督，關鍵在于建立一套全面、高效的監(jiān)督體系，以確保其在政府采購活動中的合規(guī)性和公正性。一是對代理機構的資質進行嚴格審核，確保其具備從事政府采購代理業(yè)務的合法資格和專業(yè)能力，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、相關行業(yè)資質證書以及專業(yè)人員的資格證明。二是對代理機構與采購人簽訂的代理合同進行審查，確保合同內容合法、公平，符合政府采購相關規(guī)定，特別是要明確雙方的權利和義務，以及違約責任的承擔方式。三是對代理機構組織的招標投標過程進行全程監(jiān)督，包括但不限于招標公告的發(fā)布、投標文件的接收等，確保整個過程的公開、公平和公正。四是對代理機構的財務狀況進行審計，確保其收費合理、透明，沒有違規(guī)收費或挪用公款的行為，同時也要檢查其是否存在財務造假等違法行為。

對供應商的監(jiān)督，關鍵在于確保其在政府采購活動中的合法性和誠信度。比如，對供應商資格進行嚴格審查，確保其具備參與政府采購活動的合法資格，包括但不限于營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、相關行業(yè)資質證書等。對供應商中標后的合同履行情況進行監(jiān)督，確保其按照合同約定履行義務，包括但不限于按時交付合格的產(chǎn)品或服務、支付相關費用等。此外，還應建立健全供應商信用評價體系，對其在政府采購活動中的表現(xiàn)進行記錄和評價。對于信用記錄良好的供應商，給予優(yōu)先考慮；對于信用記錄不良的供應商，則采取限制措施。

對評審專家的監(jiān)督，關鍵在于確保其在評審過程中的獨立性、公正性和專業(yè)性。一是制定明確的評審專家選聘標準，確保其具有豐富的專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗，同時要求其無利益沖突，能夠公正地參與評審工作。二是定期對評審專家進行培訓，確保其了解并遵守政府采購相關規(guī)定。通過考核評估其專業(yè)能力和評審表現(xiàn)，對于不符合要求的評審專家及時進行調整或替換。三是建立評審專家檔案，記錄其基本信息、參與評審的項目歷史及培訓考核情況等，以便對其進行全面評估和管理。四是加強現(xiàn)場監(jiān)督。在評審過程中，安排專人對評審專家的工作進行現(xiàn)場監(jiān)督，確保其按照規(guī)定的程序和標準進行評審，防止出現(xiàn)違法違規(guī)行為。五是建立評價反饋機制。鼓勵參與評審的各方對評審專家的表現(xiàn)進行評價，并收集反饋信息。對表現(xiàn)優(yōu)秀的評審專家，給予表彰；對表現(xiàn)不佳的評審專家，進行改進指導或調整。

責任追究機制的構建，主要包括責任界定、責任追究、追究措施等。

對于責任界定，應明確采購人員的職責范圍，包括采購計劃、合同簽訂、驗收付款等各環(huán)節(jié)的職責和權限；界定違規(guī)行為的種類和后果，即明確哪些行為屬于違規(guī)行為，以及相應的責任追究措施。

對于責任追究，一是啟動責任追究程序。當發(fā)現(xiàn)采購人員存在違規(guī)行為時，應立即啟動責任追究程序，將負面影響降至最低。二是收集證據(jù)。對涉嫌違規(guī)行為進行調查，收集相關證據(jù)，確保追究責任的準確性和公正性。三是作出處理決定。根據(jù)調查結果和相關規(guī)定，作出相應的處理決定，如警告、罰款、撤職等。

對于追究措施，一是紀律處分。對違反紀律的采購人員給予相應的紀律處分，如警告、記過、降級等。二是經(jīng)濟處罰。對涉及經(jīng)濟利益的違規(guī)行為給予經(jīng)濟處罰，如罰款、沒收違法所得等。三是刑事責任。對于涉嫌犯罪的行為，移送司法機關追究刑事責任。

技控在政府采購風險防控中的應用

——技術工具在風險識別、評估和監(jiān)控中的作用。技術工具在風險識別、評估和監(jiān)控中發(fā)揮著重要作用，極大地提高了政府采購風險防控的效率和準確性。

技術工具在風險識別中的應用，主要體現(xiàn)在以下三方面：一是數(shù)據(jù)挖掘與分析。通過大數(shù)據(jù)技術對歷史采購數(shù)據(jù)進行挖掘和分析，可以識別出潛在的風險點，如供應商的信用記錄、是否延遲交貨等。二是預警系統(tǒng)。利用人工智能技術建立預警系統(tǒng)，實時監(jiān)測采購活動中的異常情況，如價格波動、供應中斷等，及時發(fā)出預警信號。三是供應鏈映射。通過供應鏈管理軟件對供應商的上下游關系進行可視化展示，從而識別供應鏈中的潛在風險點。

技術工具在風險評估中的作用，主要體現(xiàn)在以下三方面：一是定量分析。采用統(tǒng)計模型和風險評估軟件對潛在風險進行量化評估，如概率影響分析和故障樹分析。二是模擬與預測。利用計算機模擬技術對不同的風險情景進行模擬，預測其可能造成的損失程度，為制定應對策略提供依據(jù)。例如，使用蒙特卡洛模擬，可以評估市場價格波動對采購成本的影響，從而為定價策略提供支持。三是專家系統(tǒng)。結合專家系統(tǒng)和人工智能技術，集成行業(yè)專家的知識和經(jīng)驗，對風險進行綜合評估。

技術工具在風險監(jiān)控中的作用，主要體現(xiàn)在以下三方面：一是實時監(jiān)控。通過物聯(lián)網(wǎng)技術對關鍵供應商和物流節(jié)點進行實時監(jiān)控，及時獲取生產(chǎn)和運輸狀態(tài)信息。二是自動化報告。自動生成風險監(jiān)控報告，包括風險指標的變化趨勢和應對措施的執(zhí)行情況。三是持續(xù)改進。利用技術工具收集反饋信息，持續(xù)優(yōu)化風險防控策略和流程。

——技術創(chuàng)新對政府采購風險防控的影響。一方面，新技術的出現(xiàn)為政府采購風險防控提供了更有效的工具和方法；另一方面，技術創(chuàng)新也帶來了新的挑戰(zhàn)和風險，如數(shù)據(jù)安全、隱私保護等。因此，需要加強對技術創(chuàng)新的監(jiān)管和引導，確保其在促進政府采購風險防控的同時，不會帶來新的風險和問題。

在風險識別方面，可通過大數(shù)據(jù)分析和人工智能技術，協(xié)助處理和分析大量的歷史交易數(shù)據(jù)、市場信息和供應商信息，有利于快速識別潛在的風險點，如供應商的財務穩(wěn)定性、信用記錄和交付能力等。

在風險評估方面，可通過統(tǒng)計模型和模擬軟件，幫助評估不同風險因素的影響程度和發(fā)生概率。通過模擬不同的市場條件和供應鏈場景，評估潛在風險對采購成本和項目交付的影響。

在風險監(jiān)控方面，可通過智能物聯(lián)網(wǎng)AIoT（物聯(lián)網(wǎng)IoT融合人工智能AI）技術的應用，對關鍵供應商和物流節(jié)點進行實時監(jiān)控，從而實時掌握供應鏈的狀態(tài)。例如，通過定位跟蹤系統(tǒng)，實時監(jiān)控貨物的位置，及時發(fā)現(xiàn)潛在的物流風險。

制度控在政府采購風險防控中的應用

目前，我國已經(jīng)建立了相對完善的政府采購法律法規(guī)體系，為采購活動提供明確的指導和規(guī)范。但筆者認為，還需要在內部控制制度、外部監(jiān)管機制方面進一步完善，以適應新的市場環(huán)境和技術發(fā)展。

——完善內部控制制度。一是明確內部控制目標。制定清晰的內部控制目標，且與政府采購法律法規(guī)相一致，包括但不限于確保采購活動的合法性、合規(guī)性和公正性。

二是制定內部控制政策和流程。根據(jù)法律法規(guī)和實際操作需求，設計合理的采購流程，并制定詳細的操作手冊，明確每個環(huán)節(jié)的職責、權限和操作規(guī)范等。

三是建立風險評估機制。定期進行采購活動風險評估，如供應商風險、價格風險、質量風險等。根據(jù)風險評估結果，制定相應的風險應對措施和預案。

四是強化內部審計和監(jiān)督。設立內部審計部門或指定專人負責內部審計工作，定期對采購活動進行審計，確保內部控制制度的有效執(zhí)行。建立監(jiān)督機制，包括對采購過程的實時監(jiān)控和事后審查，確保采購活動的透明度和公正性。

五是加強人員培訓和意識提升。對采購人員進行內部控制制度的培訓，確保其了解和掌握相關的法律法規(guī)、操作流程。同時，提高采購人員的風險意識和合規(guī)意識，使其在日常工作中能夠自覺遵守內部控制制度。

六是持續(xù)改進和更新。定期評估內部控制制度的執(zhí)行效果，根據(jù)實際執(zhí)行情況和外部環(huán)境的變化，對制度進行必要的修訂和完善。跟蹤最新的法規(guī)變化和技術發(fā)展，及時調整內部控制策略和措施。

——建設外部監(jiān)管機制。一是建立風險防控的聯(lián)動機制。不同監(jiān)管機構根據(jù)各自職責范圍，對政府采購活動進行監(jiān)督檢查，如財政部門對預算執(zhí)行情況進行審查，審計部門對資金使用情況進行審計。通過信息共享和協(xié)作機制，提高監(jiān)督效果，形成風險防控的聯(lián)合機制。

二是暢通投訴舉報渠道。設立專門的投訴舉報渠道，鼓勵社會公眾和供應商參與監(jiān)督。及時對舉報信息進行調查處理，對查實的違法違規(guī)行為依法予以懲處。

三是加強國際合作與交流。在全球化背景下，加強與其他國家和國際組織在政府采購領域的合作與交流，從而借鑒先進經(jīng)驗和最佳實踐。同時，積極參與國際采購規(guī)則的制定。

四是強化社會監(jiān)督。鼓勵媒體和社會組織對政府采購活動進行監(jiān)督，通過公開報道和輿論監(jiān)督提升政府采購的透明度。此外，利用互聯(lián)網(wǎng)平臺，加強與公眾的互動，收集社會公眾的意見和建議。

（作者單位：江蘇省徐州市政府采購協(xié)會）

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